发票作废怎么操作(电子发票冲红会计应该怎么操作)

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正确答案：根据需要可以重新开具新发票，注意作废的发票联次要齐全，然后盖上公司统一的发票作废章。如果是需要跨月作废的发票，需要在税控系统中输入发票代码。然后开具红字发票，最后账务处理的时候把收入红冲掉就可以了。

发票作废是指操作员对填开发票信息录入错误的已开具发票进行作废。

常见的发票作废情况主要有以下三种：

1、用票单位和个人开发票后。如果发生销货退回需开红字发票的。必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。

2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的。可以在原发票上注明“作废”字样后。重新开具。同时。如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的。也应该按填写有误办理。

3、发生销售折让的。在收回原发票并注明“作废”字样后。重新开具销售发票；需要注意的是。开具专用发票填写有误的。应当另行开具。并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。

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